Trục lợi hơn 221 tỷ đồng?

Cục Thuế TPHCM mới đây đã ban hành 2 quyết định về xử phạt và truy thu thuế với tổng số tiền 396,35 tỷ đồng đối với Công ty CP Phát triển nhà Thủ Đức (Thuduc House - mã: TDH).

Theo kết luận thanh tra của Cục thuế TPHCM, thời gian qua, ThuDuc House đã ký nhiều hợp đồng xuất khẩu linh kiện điện tử với các đối tác nước ngoài. Song, bản chất đây là các hợp đồng giả tạo, nhằm mục đích che giấu giao dịch xuất khẩu giữa Công ty TNHH Thương mại - xây dựng ALP với phía nước ngoài.

Bị truy thu gần 400 tỷ đồng, ThuDuc House nói không trốn thuế

Nhận định Công ty TNHH Thương mại - xây dựng ALP có dấu hiệu mua bán trái phép hóa đơn theo quy định tại điều 200 Bộ luật Hình sự, Cục thuế TPHCM chỉ ra thời gian qua công ty này mua hàng trôi nổi trên thị trường rồi hợp thức hóa các hóa đơn đầu vào từ các công ty không còn hoạt động tại địa chỉ đăng ký với cơ quan thuế.

Các hóa đơn đầu vào này liên quan đến hóa đơn đầu ra xuất cho Công ty ThuDuc House Wood Trading. Dù không có giao dịch, ThuDuc House Wood Trading xuất hóa đơn cho Công ty ThuDuc House để công ty này đứng tên trên hợp đồng xuất khẩu và đứng tên trên tờ khai hải quan và các hồ sơ có liên quan đến hoạt động xuất nhập khẩu của Công ty TNHH Thương mại - xây dựng ALP.

Theo kết luận thanh tra, từ tháng 1/2019 đến tháng 6/2019, Công ty Thuduc House đã trục lợi 221 tỷ đồng tiền thuế của Nhà nước. Cục Thuế TPHCM quyết định thu hồi số tiền thuế giá trị gia tăng (GTGT) đã hoàn cho Thuduc House là 221 tỷ đồng và thu số tiền chậm nộp 37 tỷ đồng.

Cơ quan thuế cũng truy lại kỳ tính thuế 2017, 2018 và ban hành quyết định thu hồi số tiền thuế GTGT đã hoàn trong giai đoạn này là 109,8 tỷ đồng và thu số tiền chậm nộp hơn 27 tỷ đồng.

Theo đó, tổng số tiền truy thu và tiền chậm nộp của ThuDuc House lên đến 396,5 tỷ đồng.

Ông Nguyễn Ngọc Trường Chinh, Phó tổng Giám đốc Công ty Thuduc House cho biết sẽ khiếu nại, khởi kiện nhằm bảo vệ uy tín công ty

Không đồng ý với toàn bộ nội dung kết luận thanh tra

Ông Nguyễn Ngọc Trường Chinh, Phó tổng Giám đốc Công ty Thuduc House cho biết, quyết định của Cục Thuế TPHCM đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến hình ảnh, uy tín của doanh nghiệp.

"Việc cục thuế cho rằng hoạt động kinh doanh của công ty chúng tôi giả tạo là hoàn toàn không đủ cơ sở, không đúng với quy định và không đúng căn cứ pháp lý. Một lần nữa chúng tôi khẳng định trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh chúng tôi thực hiện các giao dịch thực tế hoàn toàn đúng quy định của pháp luật", ông Chinh nhấn mạnh.

Đại diện ThuDuc House cho biết, về hàng mua vào trong nước, Thuduc House ký hợp đồng mua hàng linh kiện điện tử với Công ty cổ phần Thủ Đức House Wood Trading (gọi tắt là Công ty Wood Trading).

Căn cứ theo hợp đồng đã ký, công ty thực hiện thanh toán toàn bộ tiền mua hàng cho Công ty Wood Trading qua ngân hàng, có ủy nhiệm chi, có biên bản giao hàng, có hóa đơn GTGT hợp pháp và được hai bên kê khai, nộp thuế GTGT theo quy định của pháp luật.

Về xuất khẩu, ThuDuc House thực hiện xuất khẩu hàng là linh kiện điện tử đã mua từ Công ty Wood Trading cho các đối tác nước ngoài. Căn cứ theo hợp đồng mà Công ty ký để bán hàng cho đối tác nước ngoài, đối tác thực hiện thanh toán qua ngân hàng và công ty tiến hành mở tờ khai hải quan và có xác nhận của hải quan về hàng hóa đủ điều kiện xuất khẩu theo quy định.

Theo ông Chinh, toàn bộ hợp đồng mua, hợp đồng bán và hóa đơn mua hàng và xuất khẩu đã được ThuDuc House thực hiện việc kê khai, nộp thuế GTGT theo đúng quy định của pháp luật và có đủ hồ sơ chứng từ theo quy định. 

Lãnh đạo Thuduc House cũng khẳng định, các hóa đơn GTGT khai khấu trừ hoàn thuế đáp ứng đủ các điều kiện theo quy định của pháp luật.

Công ty cổ phần Thủ Đức House Wood Trading bán hàng cho Thuduc House, được thành lập và hoạt động theo đúng quy định của pháp luật. Cho đến thời điểm hiện nay, Công ty Wood Trading vẫn còn hoạt động và luôn tuân thủ, thực hiện đúng các quy định của pháp luật.

Thuduc House "phản pháo" quyết định của Cục Thuế TPHCM

Công ty Wood Trading không phải là doanh nghiệp thuộc diện bị áp dụng quản lý rủi ro trong quản lý thuế. Hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) của Công ty Wood Trading được đăng ký thông báo phát hành và còn hiệu lực sử dụng và được kê khai thuế theo quy định. Trong quá trình hợp tác, Thuduc House và Công ty Wood Trading kê khai, nộp thuế đầy đủ theo quy định của pháp luật. 

Khi công ty nộp hồ sơ hoàn thuế GTGT xuất khẩu đã được Cục thuế TPHCM kiểm tra trước khi ban hành quyết định hoàn thuế GTGT. Hơn nữa, bộ hồ sơ chứng từ hoàn thuế của Thuduc House đáp ứng đủ các điều kiện theo quy định tại Thông tư 219 hướng dẫn thi hành một số điều của Luật thuế GTGT.

"Với nguyên tắc hoạt động lấy pháp luật làm trung tâm và luôn tuân thủ và thực hiện đúng pháp luật của Nhà nước vì thế công ty chúng tôi không tiến hành bất kỳ một hành động nào bất hợp pháp", ông Chinh khẳng định.

Ông Chinh cũng cho biết, ThuDuc House đang tiến hành các thủ tục khiếu nại, khởi kiện liên quan đến 2 quyết định trên theo quy định của pháp luật nhằm bảo vệ quyền lợi công ty.

Theo Dân Trí

https://dantri.com.vn/kinh-doanh/bi-truy-thu-gan-400-ty-dong-thu-duc-house-phan-phao-noi-khong-tron-thue-20210109162544829.htm